Mẫu số B01-CTQ: Bảng cân đối kế toán

Công ty quản lý quỹ:……………………
Địa chỉ: …………………………………….
Điện thoại: ………. Fax: ………………….

Mẫu số B01-CTQ
(Ban hành theo TT số 125/2011/TT-BTC ngày 5/9/2011 của Bộ Tài chính)

BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN

Tại ngày … tháng … năm … (1)

Đơn vị tính: ……….

Chỉ tiêu	Mã số	Thuyết minh	Năm nay	Năm trước
1	2	3	4	5
TÀI SẢN
A – TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150)	100
I. Tiền và các khoản tương đương tiền	110
1. Tiền	111	V.01
2. Các khoản tương đương tiền	112
II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn	120	V.02
1. Đầu tư ngắn hạn	121
2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*)	129		(…)	(…)
III. Các khoản phải thu ngắn hạn	130
1. Phải thu khách hàng	131
2. Trả trước cho người bán	132
3. Phải thu nội bộ ngắn hạn	133
4. Phải thu hoạt động nghiệp vụ	134	V.03
5. Các khoản phải thu khác	135	V.04
6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*)	139		(…)	(…)
IV. Hàng tồn kho	140	V.05
V. Tài sản ngắn hạn khác	150
1. Chi phí trả trước ngắn hạn	151
2. Thuế GTGT được khấu trừ	152
3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước	154	V.06
4. Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ	157
5. Tài sản ngắn hạn khác	158
B. TÀI SẢN DÀI HẠN (200 = 210 + 220 + 250 + 260)	200
I. Các khoản phải thu dài hạn	210
1. Phải thu dài hạn khách hàng	211
2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc	212
3. Phải thu dài hạn nội bộ	213	V.07
4. Phải thu dài hạn khác	218	V.08
5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*)	219		(…)	(…)
II. Tài sản cố định	220
1. Tài sản cố định hữu hình	221	V.09
– Nguyên giá	222
– Giá trị hao mòn lũy kế (*)	223		(…)	(…)
2. Tài sản cố định thuê tài chính	224	V.10
– Nguyên giá	225
– Giá trị hao mòn lũy kế (*)	226		(…)	(…)
3. Tài sản cố định vô hình	227	V.11
– Nguyên giá	228
– Giá trị hao mòn lũy kế (*)	229		(…)	(…)
4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang	230	V.12
III. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn	250	V.13
1. Đầu tư vào công ty con	251
2. Đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết	252
3. Đầu tư dài hạn khác	258
4. Dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn (*)	259		(…)	(…)
IV. Tài sản dài hạn khác	260
1. Chi phí trả trước dài hạn	261	V.15
2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại	262	V.21
3. Tài sản dài hạn khác	268
TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270 = 100 + 200)	270
NGUỒN VỐN
A – NỢ PHẢI TRẢ (300 = 310 + 330)	300
I. Nợ ngắn hạn	310
1. Vay ngắn hạn	311	V.14
2. Phải trả người bán	312
3. Người mua trả tiền trước	313
4. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước	314	V.16
5. Phải trả người lao động	315
6. Chi phí phải trả	316	V.17
7. Phải trả nội bộ	317
8. Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác	319	V.18
9. Dự phòng phải trả ngắn hạn	320
10. Quỹ khen thưởng, phúc lợi	323
11. Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ	327
12. Doanh thu chưa thực hiện ngắn hạn	328
II. Nợ dài hạn	330
1. Phải trả dài hạn người bán	331
2. Phải trả dài hạn nội bộ	332	V.19
3. Phải trả dài hạn khác	333
4. Vay và nợ dài hạn	334	V.20
5. Thuế thu nhập hoãn lại phải trả	335	V.21
6. Dự phòng trợ cấp mất việc làm	336
7. Dự phòng phải trả dài hạn	337
8. Doanh thu chưa thực hiện dài hạn	338
9. Quỹ phát triển khoa học và công nghệ	339
10. Quỹ dự phòng bồi thường thiệt hại cho nhà đầu tư	359	V.22
B – VỐN CHỦ SỞ HỮU	400
1. Vốn đầu tư của chủ sở hữu	411
2. Thặng dư vốn cổ phần	412
3. Vốn khác của chủ sở hữu	413
4. Cổ phiếu quỹ (*)	414
5. Chênh lệch đánh giá lại tài sản	415
6. Chênh lệch tỷ giá hối đoái	416
7. Quỹ đầu tư phát triển	417
8. Quỹ dự phòng tài chính	418
9. Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu	419
10. Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối	420
TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN (440 = 300 + 400)	440

CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN

Chỉ tiêu

Thuyết minh

Mã số

Năm nay

Năm trước

1. Tài sản cố định thuê ngoài

2. Vật tư, chứng chỉ có giá nhận giữ hộ

3. Tài sản nhận ký cược

4. Nợ khó đòi đã xử lý

5. Ngoại tệ các loại

6. Chứng khoán lưu ký của công ty quản lý quỹ

Trong đó:

6.1. Chứng khoán giao dịch

6.2. Chứng khoán tạm ngừng giao dịch

6.3. Chứng khoán cầm cố

6.4. Chứng khoán tạm giữ

6.5. Chứng khoán chờ thanh toán

6.6. Chứng khoán phong tỏa chờ rút

6.7. Chứng khoán chờ giao dịch

6.8. Chứng khoán ký quỹ đảm bảo khoản vay

6.9. Chứng khoán sửa lỗi giao dịch

7. Chứng khoán chưa lưu ký của Công ty quản lý quỹ

8. Tiền gửi của nhà đầu tư ủy thác

– Tiền gửi của nhà đầu tư ủy thác trong nước

– Tiền gửi của nhà đầu tư ủy thác nước ngoài

9. Danh mục đầu tư của nhà đầu tư ủy thác

9.1. Nhà đầu tư ủy thác trong nước

9.2. Nhà đầu tư ủy thác nước ngoài

10. Các khoản phải thu của nhà đầu tư ủy thác

11. Các khoản phải trả của nhà đầu tư ủy thác

V.23

V.24

V.25

V.26

V.27

001

002

003

004

005

006

007

008

009

010

011

012

013

014

015

020

030

031

032

040

041

042

050

051

Người lập biểu
(Ký, họ tên)

Kế toán trưởng
(Ký, họ tên)

Lập, ngày … tháng … năm …
Giám đốc
(Ký, họ tên, đóng dấu)

Ghi chú:

(1) Những chỉ tiêu không có số liệu có thể không phải trình bày nhưng không được đánh lại “Mã số”.

(2) Số liệu trong các chỉ tiêu có dấu (*) được ghi bằng số âm dưới hình thức ghi trong ngoặc đơn (…)

Tham khảo thêm:

TỔNG ĐÀI LUẬT SƯ 1900 0191 - GIẢI ĐÁP PHÁP LUẬT TRỰC TUYẾN MIỄN PHÍ MỌI LÚC MỌI NƠI

Trong mọi trường hợp do tính cập nhật của văn bản biểu mẫu pháp luật và sự khác nhau của từng tình huống, việc tự áp dụng sẽ dẫn đến hậu quả không mong muốn.
Để được tư vấn hướng dẫn trực tiếp cho tất cả các vướng mắc, đưa ra lời khuyên pháp lý an toàn nhất, quý khách vui lòng liên hệ Luật sư - Tư vấn pháp luật qua điện thoại 24/7 (Miễn phí) số: 1900.0191 để gặp Luật sư, Chuyên viên tư vấn pháp luật.

Bộ phận tư vấn pháp luật – Công ty luật LVN